La conciliación bancaria consiste en comprobar, movimiento a movimiento, que cada entrada y cada salida de tu cuenta corresponde a algo que tienes registrado: el cobro de una factura emitida, el pago a un proveedor, una nómina, una comisión. Al terminar, lo que dice tu programa y lo que dice el banco tienen que coincidir. Si no coinciden, hay una factura cobrada que sigue como pendiente, un pago sin apuntar o un cargo que nadie sabe qué es.
En una sociedad pequeña lo normal es hacerlo una vez al mes, con el extracto del mes cerrado. Con muchos movimientos, cada semana. Lo que no funciona es dejarlo para el final del trimestre: con tres meses acumulados, casar un cobro de 721,31 € con las facturas que paga se convierte en arqueología.
¿Por qué merece la pena conciliar?
Lo primero que ganas es saber qué te deben de verdad. Si no marcas los cobros, la lista de facturas pendientes está inflada y acabas reclamando a un cliente que ya pagó, que es de lo peor que te puede pasar con un buen cliente. Con la lista limpia, reclamar las facturas vencidas deja de ser un riesgo.
También ganas la fecha real. La factura queda cobrada con la fecha en la que entró el dinero, no con la del día en que te acordaste de marcarla. Eso cambia la previsión de caja y, si tributas por criterio de caja, el trimestre en el que se declara el IVA.
Y en una SL con contabilidad hay un motivo más: cada cobro y cada pago genera su asiento contra la cuenta de bancos (la 572), y el saldo contable de esa cuenta tiene que coincidir con el del extracto. Si no cuadra, el balance no es fiable. Cómo nacen esos asientos lo contamos en la contabilidad automática de una SL.
¿Qué movimientos te vas a encontrar?
En un mes normal de una SL de distribución de alimentación como Delicias del Sur, el extracto mezcla cosas muy distintas:
- Cobros de clientes que pagan una factura exacta («FRA F-0014-2026», 1.087,35 €).
- Cobros que pagan varias facturas de golpe («FRAS F-0011-2026 Y F-0013-2026», 721,31 €).
- Cobros parciales o a cuenta («A CUENTA FRA F-0009-2026», 150 €, y luego el resto).
- Pagos a proveedores, a veces también en dos plazos.
- Recibos domiciliados: alquiler de la nave, seguros sociales, transportista.
- Gastos sin factura, como comisiones bancarias o intereses.
- Movimientos que no tocan el negocio, como los traspasos entre cuentas propias.
Cada tipo se resuelve de una manera. Los cobros y pagos se casan con su factura. Las comisiones, que no traen factura, se registran como gasto. Los traspasos se ignoran.
Un ejemplo de conciliación bancaria con números
El 16 de septiembre entran 721,31 € de Catering Eventos Murcia con el concepto «FRAS F-0011-2026 Y F-0013-2026». En las pendientes tienes la F-0011 por 440,15 € y la F-0013 por 281,16 €. Suman exactamente 721,31 €, así que concilias el movimiento con las dos: primero una, y el programa te dice que quedan 281,16 € por conciliar; luego la otra, y el movimiento queda cerrado.
Otro caso. El Asador Los Arcos te debe la F-0009 y el 5 de septiembre paga 150 € a cuenta. Concilias esos 150 € con la factura, que sigue pendiente por el resto. El 22 entran los 120,60 € que faltaban, los concilias con la misma factura y ahora sí queda cobrada del todo.
| Fecha | Movimiento | Importe | Se concilia con |
|---|---|---|---|
| 05/09 | Asador Los Arcos, a cuenta | 150,00 € | F-0009 (parcial) |
| 16/09 | Catering Eventos Murcia | 721,31 € | F-0011 (440,15 €) y F-0013 (281,16 €) |
| 22/09 | Asador Los Arcos, resto | 120,60 € | F-0009 (completa) |
| 30/09 | Comisiones de transferencias | -12,40 € | Gasto sin factura |
Cómo se hace en FactuHub
Todo está en Cobros y pagos → Bancos, en el panel de autónomo y en el de empresa. FactuHub no se conecta a tu banco de forma automática: descargas el extracto de tu banca online y lo importas. Así decides tú qué entra y cuándo.
1. Importar el extracto
Pulsa Importar extracto y sube el fichero. El formato más cómodo es Norma 43 (también llamado Cuaderno 43 o AEB), que ofrecen casi todos los bancos españoles. También se admite CAMT.053 y, si tu banco no da ninguno de los dos, un CSV o un Excel en el que indicas qué columna es la fecha, cuál el concepto y cuál el importe.
Con Ver qué se importará revisas la lista antes de guardar y desmarcas lo que sobre. Con Norma 43 o CAMT.053, la aplicación comprueba que el saldo inicial más los movimientos dan el saldo final, y así sabes si el fichero está completo. Si subes dos extractos que se solapan, los movimientos repetidos no se duplican. Importar no marca ninguna factura como cobrada; eso solo pasa al conciliar.
2. Revisar los pendientes
En la pestaña Movimientos ves el saldo de cada cuenta según el banco y unos filtros rápidos: Pendientes, Conciliados, Personales e Ignorados. La meta es dejar Pendientes a cero.
3. Conciliar cada movimiento
Al pulsar Conciliar en un movimiento, la aplicación te propone las facturas que mejor encajan y te dice por qué: mismo importe, número de factura en el concepto, nombre del cliente en el concepto o fecha cercana. Son propuestas. Nada se marca cobrado hasta que pulsas Conciliar en la buena. Si no aparece, la buscas por número o nombre y pulsas Elegir.
Si un cobro paga varias facturas, las concilias una a una y arriba ves lo que Queda por conciliar. Si es el abono de una remesa SEPA, sale la remesa que cuadra con ese importe y la concilias de una vez con Conciliar remesa.
Para lo que no tiene factura (comisiones del banco, intereses, la cuota de autónomos) usa Registrar como gasto (sin factura). Queda apuntado como gasto y conciliado, y en una SL con el complemento de Contabilidad, con su asiento. Si el cliente pagó de más o de menos, Cerrar con diferencia te deja elegir si te lo van a devolver, si va A cuenta de la próxima factura o si es una Diferencia sin importancia. Y si te equivocaste de factura, Deshacer en Conciliado con la devuelve a pendiente.
4. Que lo repetitivo se haga solo
Los traspasos entre cuentas o los cargos personales que se cuelan en la cuenta del negocio se pueden ignorar o marcar como personales, uno a uno o en bloque con Con los marcados. En Reglas (o con Recordarlo para siempre desde un movimiento) dices, por ejemplo, que todo lo que contenga «TRASPASO» se marque como ignorado al importar. Los movimientos personales solo los ve el propietario de la cuenta: ni el gestor ni los demás usuarios.
Conciliar un mes entero lleva minutos si el programa te propone la factura de cada movimiento.
Importas el extracto, revisas lo que FactuHub te sugiere y tus pendientes, tu previsión de caja y, en una SL, la cuenta 572 quedan cuadrados con el banco.
Errores habituales al conciliar
- Marcar facturas como cobradas a mano y luego importar el extracto. El cobro ya está apuntado y el movimiento queda sin pareja. Si concilias desde el banco, no marques los cobros a mano.
- Conciliar por importe sin mirar el concepto. Dos clientes pueden pagar 302,50 € el mismo mes.
- Ignorar movimientos que no entiendes. Un cargo desconocido es justo el que hay que investigar.
- Dejar las comisiones sin registrar. Son poco dinero, pero son gasto deducible y descuadran el saldo.
Antes de presentar los impuestos del trimestre, tener el banco conciliado es uno de los puntos de la lista para cerrar el trimestre.
Preguntas frecuentes
¿La conciliación bancaria es obligatoria?
No hay una norma que te obligue a hacerla con un formato concreto. Pero una SL tiene que llevar una contabilidad que refleje la imagen fiel de la empresa, y un saldo de bancos que no coincide con el extracto no la refleja. Para un autónomo es más una cuestión de control: saber qué cobró y qué le deben.
¿Qué es el fichero Norma 43 y dónde lo descargo?
Es el formato estándar de extractos de la banca española, también llamado Cuaderno 43. Casi todos los bancos lo ofrecen en la banca online, en el apartado de movimientos o de descargas de ficheros, a veces con el nombre «AEB 43». Si no lo encuentras, pregunta en tu oficina o descarga el extracto en Excel o CSV.
¿Puedo conciliar el banco si soy autónomo?
Sí. La pantalla de Bancos está también en el panel de autónomo, con la misma importación de extractos y las mismas propuestas de factura. Lo que no tendrás es el asiento contable, porque el complemento de Contabilidad es solo para sociedades; los cobros y gastos sí quedan registrados para tus libros y modelos.
¿Qué hago con un cargo del banco que no reconozco?
Déjalo en Pendientes hasta averiguar qué es. Busca el concepto en tus contratos y recibos domiciliados y, si sigue sin cuadrar, pregunta al banco. Si resulta ser un error, reclámalo; si es una comisión, regístralo como gasto sin factura. Ignorarlo para dejar la lista limpia solo esconde el problema.
Si llevas la contabilidad de tu SL en FactuHub, conciliar cada mes es lo que hace que la cuenta de bancos cuadre al cierre; tienes más detalle en contabilidad y en cobros y bancos. Puedes probar FactuHub 30 días gratis e importar el extracto de este mes para ver qué factura te propone para cada movimiento.
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